מיסים לשוק הנדל"ן
אין ספק שנדל"ן הוא השקעה מצוינת.
הוכח שהוא מספק יציבות ותשואות חזקות, במיוחד כאשר נעשה בצורה נכונה.
עם זאת, יש כמה דברים שחשוב להיות מודע אליהם לפני שמשקיעים בשוק הזה.
אחד השיקולים החשובים ביותר הוא קבלת ייעוץ ותכנון מס.
כך תוכלו למקסם את ההשקעה שלכם ולהגן על עצמכם מפני כל בעיה אפשרית.
אז אם אתם שוקלים לקנות נכס, הקפידו לקרוא את המאמר הבא ולקבל ייעוץ ותכנון מס מדויק.
תוכן העניינים
מיסוי בעת השקעה בנדל"ן
החוקים והתקנות שנקבעו בנוגע לתחום הנדל"ן, נועדו להזרים כספים לקופת המדינה.
כמו כן, הם מייצרים מצב בו למדינה יש יכולת לשלוט באופן מסוים על תנאי השוק ולהוסיף פיקוח ורגולציה לעסקאות מסוג זה.
טרם השקעה בנדל"ן במדינת ישראל, יש להכיר את ההיטלים והמיסים הכרוכים בכך, שכן מדובר בעשרות אלפי שקלים שכלולים בעסקה וחשוב להבין זאת.
מיסים והיטלים אלו חלים על שני הצדדים בעסקה – גם על מוכר הנכס, גם על הקונה. גם במקרים בהם נכסים מועברים בירושה או כמתנה מוטלים מיסים.
ישנם שני מיסים מרכזיים שקשורים לעסקאות נדל"ן:
-
מס רכישה
את המס הזה יש לשלם במעמד הרכישה עצמה. התשלום מתבצע באופן מדורג.
כלומר, ככל שסכום העסקה גבוה יותר, תשלום מס הרכישה יהיה גבוה בהתאם.
במקרים בהם מדובר ברכישת דירה ראשונה, מס הרכישה עשוי להיות נמוך עד כדי אפסי.
אך במקרים בהם מדובר ברכישה של דירה שנייה ומעלה, המיסוי יהיה גבוה בהתאם.
ישנן גם הקלות במס הרכישה עבור משפרי דיור כך שחשוב לבדוק זאת.
שיעור המס יהיה אחוז המס מסך מחיר הנכס, וזאת בהתייחסות לסוג העסקה. כלומר, בהתאם למטרה לשמה ישמש הנכס.
-
מס שבח (מלשון השבחה)
מס זה, מוטל על הפער שנוצר במחיר הנכס מרגע הרכישה שלו ועד למכירתו.
ישנם מקרים, בהם מחיר הנכס לא עלה משמעותית לאורך השנים.
אך במקרים בהם ישנו פער גדול בין מחיר הנכס בעת ביצוע העסקה, למחירו בעת המכירה, מס השבח עלול להיות גבוה במיוחד ולעיתים אף להפחית את כדאיות העסקה.
במידה ונעשה השקעה מסיבית בנכס שתרמה לעליית מחירו, חשוב מאוד לשמור כל תיעוד לכך, על מנת לבצע הפחתה של מחיר ההשקעה בעת החישוב הכללי של המס.
את מס השבח משלמים במעמד המכירה.
שוויו כיום הוא 25% מסך מחיר העלייה במחיר הנכס כתוצאה מהשתבחותו.
דעו שבמקרים בהם דירה ניתנה בירושה לאדם מחוסר דירה בבעלות, יתכן פטור ממס השבח.
כמו כן, ישנו פטור מתשלום מס זה גם לאוכלוסיות מיוחדות, לכן חשוב לערוך בדיקה לגבי מצבכם הספציפי.
מהו תכנון מס?
תכנון מס הוא היבט חשוב בהשקעות נדל"ן.
ייעוץ ותכנון מס נכון, יכול למלא תפקיד חיוני בהבטחה שמשקיעי נדל"ן יוכלו למקסם את התשואה שלהם.
על ידי הבנה מעמיקה של הטבות מס וניכויים, משקיעים יכולים להפחית משמעותית את הכנסתם החייבת במס.
תכנון מס נכון יכול בהחלט להוביל להפחתת מסים ולהגדלת הכספים הזמינים למשקיע.
בנוסף, ייעוץ ותכנון מס יכול לעזור למשקיעים לנהל את חבות המס הכוללת שלהם.
על ידי הקדשת זמן להבין את השלכות המס של ההשקעות שלהם, משקיעים יכולים לקבל החלטות מושכלות יותר לגבי מתי וכיצד נכון להם להשקיע.
איך להימנע ממיסוי בעת השקעה בנדל"ן?
ישנו הבדל מהותי בין הפחתת תשלום מיסים או הימנעות מתשלום מיסים, לבין השתמטות מתשלום מיסים.
ההשתמטות, מתבצעת בדרכים שאינן חוקיות.
ההימנעות מתשלום מס יכולה להתבצע באמצעות דיון גלוי של המשקיע עם רשויות המס, בנוגע לגובה המיסים אותם המשקיע נדרש לשלם.
ניתן לערוך דיון כזה באמצעות קבלת ייעוץ ותכנון מס על ידי יועץ מומחה ומנוסה שיסייע לכם לשאת ולתת אל מול הרשויות ולהגיע להסכמות.
חשוב לדעת, שהשתמטות מתשלום מיסים נחשבת לעבירה פלילית שדינה יכול להגיע לכדי מאסר בפועל.
